51 млн грн збитків на ПДВ: підозру отримала бухгалтерка, яка оформлювала фіктивний газ і нафту для прокладка-компаній
На Полтавщині Бюро економічної безпеки (БЕБ) та прокуратура розслідують діяльність масштабної «паперової» бухгалтерії, через яку масово оформлювали фіктивні поставки скрапленого газу, нафти, дизельного пального та газового конденсату.
За даними видання Absolution, у рамках кримінального провадження №72024171010000037 одній із ключових бухгалтерок схемного контуру 24 квітня 2026 року було офіційно оголошено про підозру. Загальний обсяг безатоварних операцій, проведених за її участю, сягає понад 376 млн грн, а збитки державі у вигляді непідтвердженого ПДВ оцінюють у 51,46 млн грн.
Три ключові епізоди «паперового» пального
Слідство детально задокументувало три основні схеми формування фіктивного податкового кредиту:
ПП «Рене Дрит» (ЄДРПОУ 44923133):
У жовтні–листопаді 2023 року компанії ТОВ «Демигранд» (42873772) та ТОВ «Стортрейд ЛТД» (42988377) документально оформили на адресу «Рене Дрит» скраплений газ на 73,26 млн грн (ПДВ — 12,21 млн грн).
Підозрювана бухгалтерка зареєструвала накладні на 1,02 млн літрів газу (30,17 млн грн), використовуючи ЕЦП директора «Демигранда». При цьому реальних товарних залишків у продавців не було, а основним КВЕД «Рене Дрит» була механічна обробка металевих виробів. Зареєстрована у березні 2023 року компанія у 2025-му показала «астрономічний» виторг у понад 2,4 млрд грн.
ТОВ «Імпекс Логістік» (ЄДРПОУ 37882298):
У 2025 році через ТОВ «Крассула Ойл» (45650534) та ТОВ «Край Ком» (45411596, колишня назва «Донс Ойл») було оформлено поставки газу, конденсату, абсорбенту, сирої нафти та ДП на 251,39 млн грн (податковий кредит — 30,6 млн грн).
Фірма «Крассула Ойл» із Вишгорода (директор — Ольга Цівка) була зареєстрована лише 16 жовтня 2024 року і вже за кілька місяців «прокачувала» паливні документи на сотні мільйонів. Під час обшуків у неї вилучили печатки та документацію десятків інших пов'язаних фірм.
ПП «Будконторг» (ЄДРПОУ 45356389):
З вересня по грудень 2025 року через ТОВ «Мотрікс» (45834720), ТОВ «Леройл» (45863128) та ТОВ «Екопром Опт» (45805993) проведено газовий конденсат та розчинник «Сольвентол» на 51,93 млн грн (ПДВ — 8,65 млн грн).
Доказова база: спільні сервери та групи в Telegram
Правоохоронці здобули прямі докази організованого характеру схеми:
Захоплення сервера: Слідчі отримали доступ до спільного сервера бухгалтерів, де зберігалися первинні документи, ТТН, банківські виписки та платіжки усіх вищезгаданих фірм («Демигранд», «Стортрейд ЛТД», «Крассула Ойл», «Край Ком», «Мотрікс», «Леройл», «Екопром Опт», «Імпекс Логістік»).
Координація у Telegram: Вся операційна робота велася через спеціалізовані закриті групи — «Заявки» та «Документы Валентины», де розподілялися вказівки щодо використання електронних підписів номінальних директорів.
Структура конвертцентру включала організатора, фінансового директора, вербувальників «підставних» керівників, кур'єрів та штат бухгалтерів. Фіктивні компанії масово купувалися або реєструвалися на номіналів задля імітації торгівлі без фактичного руху палива.
Процесуальний статус та підозра
24 квітня 2026 року бухгалтерці повідомили про підозру у пособництві в ухиленні від сплати податків (ст. 27, ст. 212 ККУ), а також у підробці та використанні підроблених документів (ст. 358 ККУ).
За встановленими слідством епізодами, прямо пов'язаними з її діяльністю, сума завданих збитків державі становить 51 461 268,63 грн. Досудове розслідування триває.
