61,7 млн грн податкових втрат та зізнання фіктивного директора: матеріали БЕБ та ДПС щодо автоімпортерів

У межах розслідування кримінального провадження щодо виведення коштів через державні цінні папери та фіктивний автоімпорт з'явилися нові процесуальні деталі. Видання Absolution розкрило подробиці судової ухвали №140996439, за якими київська депозитарна установа ТОВ «Домінанта трейд» обслуговувала ключового транзитера схеми — ТОВ «Праймквер», яке при 1 офіційному працівнику прогнало понад 1,218 млрд грн виторгу за 2025 рік та перше півріччя 2026 року.

Загальні збитки бюджету лише за трьома дослідженими автоімпортерами кваліфікуються ДПС у сумі 61,721 млн грн (зокрема 48,227 млн грн заниження ПДВ та 13,494 млн грн податку на прибуток), не враховуючи 9,874 млн грн штучно задекларованого від'ємного ПДВ.

1. Роль ТОВ «Домінанта трейд» та механіка з судово ухвали №140996439

Депозитарна установа ТОВ «Домінанта трейд» (ЄДРПОУ 38726248, зареєстрована 30 квітня 2013 року за адресою: м. Київ, Кудрявський спуск, 5-Б):

• Власники та ліцензії: Статутний капітал — 8,1 млн грн. Єдиний власник — Олег Олешко, директор — Олег Войтов. Володіє безстроковими брокерською (АЕ №286778) та депозитарною (АЕ №286788) ліцензіями. За 2025 рік задекларувала 30,087 млн грн доходу, 7,21 млн грн прибутку та 25,947 млн грн активів при 9 працівниках.

• Суть порушення: За матеріалами судової ухвали №140996439, співробітники «Домінанти трейд» допомагали оформлювати легалізацію грошових коштів через суверенні єврооблігації України серії XS2895055981 номіналом $1. Папери купувалися у підконтрольних нерезидентів без реального проведення розрахунків. Рахунки в цінних паперах для цього у «Домінанті трейд» відкрило саме ТОВ «Праймквер».

2. ТОВ «Праймквер»: 1,2 мільярда виторгу при 1 працівникові

Центральна транзитна фірма ТОВ «Праймквер» (ЄДРПОУ 44830421, бенефіціарка — Валентина Ларченко):

• Фінансовий розрив: При наявності лише 1 працівника компанія показала 463,074 млн грн виторгу у 2025 році та 755,175 млн грн за перше півріччя 2026 року (загалом 1,218 млрд грн). При цьому офіційний прибуток склав лише 23,8 тис. грн у 2025-му та 127,4 тис. грн у 2026-му. Балансові активи/зобов'язання досягли 185,456 млн грн / 185,431 млн грн.

• Переоформлення: До вересня 2025 року компанія мала назву «Квертекс Прайм», належила масовому реєстратору Сергію Секу і займалася бухгалтерським консультуванням. 10–11 вересня 2025 року фірма змінила засновника, директора, адресу, підвищила капітал із 500 грн до 100 тис. грн та перепрофілювалася на торгівлю авто.

Схема виведення:

«Праймквер» оплачував імпортовані автомобілі за кордон, не ставлячи їх на свій баланс. Імпортери перераховували кошти нерезидентам — Genesis Trading House OU (Естонія, №16887755), POTENGA TRADING HOUSE (Польща, №524867785) та SEVILLA SALES SUMMIT S.L. (Іспанія, №B55480206). Після цього ввезені автомобілі продавалися фізичним особам в Україні за готівку, а виручені кошти передавалися організаторам схеми.

3. Деталізація збитків по трьох автоімпортерах

Аналіз ДПС, реєстраційні дані МВС та свідчення покупців дозволили встановити обсяги махінацій трьох ключових суб'єктів:

Загальний підсумок недобору податків: 48,227 млн грн ПДВ + 13,494 млн грн податку на прибуток = 61,721 млн грн. Штучно створене від'ємне значення ПДВ у розмірі 9,874 млн грн зафіксовано висновком ДПС від 11 серпня 2026 року окремо.

Ключовий факт слідства: 20 жовтня 2026 року під час допиту директор ПП «Мега Автолюкс» офіційно зізнався правоохоронцям, що оформив підприємство за грошову винагороду і фактично ним не управляв.

4. Додаткові зв'язки та обшуки 20–22 жовтня 2026 року

• Корпоративні зв'язки: ТОВ «Домінанта трейд» володіє часткою 2,19% у ТОВ «ФК "Каррон"» (ЄДРПОУ 42015166) з внеском 1,75 млн грн. Керівник Олег Войтов також процесуально пов'язаний із компаніями «СБП», «Лінкс — цінні папери», «ҐТС» та ГО «Антирейдерський союз».

• Слідчі дії: 20 жовтня 2026 року правоохоронці провели санкціонований обшук за місцем проживання передбачуваного співнапів організатора схеми. Було вилучено 2 смартфони iPhone, закордонні паспорти, оригінали банківських документів, контракти, митні декларації, накладні та чорнові блокноти.

• Арешт доказів: 22 жовтня 2026 року рішенням суду на всі вилучені речові докази та носії інформації накладен