Баланс у 68 млн злотих при виторгу 21 тисяча: нові фінансові аномалії польської та іспанської фірм-прокладок
У межах кримінального провадження щодо виведення коштів через ліцензовану депозитарну установу ТОВ «Домінанта Трейд» та фіктивних автоімпортерів правоохоронці дослідили діяльність трьох зарубіжних компаній-нерезидентів. Відповідно до судової ухвали №140996439, саме ці структури прокуратура визначає як ймовірних кінцевих закордонних отримувачів грошових коштів із ланцюжка українських імпортерів авто.
Аналіз офіційної фінансової звітності цих компаній в Естонії, Польщі та Іспанії виявив критичні розбіжності між задекларованими оборотами та реальними обсягами транзакцій.
1. Естонія: Genesis Trading House OÜ (€400 виторгу на тлі митних схем)
Естонська компанія Genesis Trading House OÜ (реєстраційний №16887755) заснована 29 грудня 2023 року в Таллінні зі статутним капіталом €2500.
Фінансова звітність за 2025 рік: Декларована річна виручка склала всього €400, чистий прибуток — €400, офіційно працевлаштованих працівників — 0. За 2024 рік компанія взагалі показувала нульову виручку.
Податковий статус та власники: 24 листопада 2025 року компанії було анульовано реєстрацію платника ПДВ. До березня 2026 року директором виступав Улдис Вавінскіс. З 6 березня 2026 року посаду керівника обіймає Павло Марєєв, який разом із Яною Марєєвою володіє 100% капіталу (Павло Марєєв вказаний кінцевим бенефіціаром).
Судовий слід в Україні: За рішенням Волинського окружного адмінсуду №134625098 від 5 березня 2026 року виявлено контракт №3110-24/GHAP від 31 жовтня 2024 року між Genesis та українським ПП «Гуд Авто Плюс» (ЄДРПОУ 45119453). За інвойсом №V-163 від 10 лютого 2025 року естонська фірма продала автомобіль Renault Megane 2012 року за €2250.
Волинська митниця зафіксувала розбіжності між продавцем і реальним власником у техпаспорті, а також між країною експортера (Естонія) та польською митною декларацією. Сума лише одного цього інвойсу (€2250) у кілька разів перевищує весь задекларований річний виторг естонської фірми (€400), що свідчить про приховування торгових операцій або використання агентських схем.
2. Польща: Potęga Handlowy Dom (68 млн злотих активову при нульових продажах)
Польська юридична особа Potęga Handlowy Dom Sp. z o.o. (REGON 524867785, KRS 0001028012) зареєстрована 29 березня 2023 року за адресою: м. Варшава, вул. Prosta 51/12, зі статутним капіталом 5000 злотих.
Керівництво: Президентом правління та основним учасником із вересня 2023 року є Андре Жвірбліс (André Jvirblis).
Фінансовий аномалітет: Згідно з офіційним фінансовим звітом Польщі за 2025 рік, компанія акумулювала на балансі 68,4 млн злотих активів. При цьому її річна виручка становила лише 21,5 тис. злотих, а фінансовий результат — 29,3 тис. злотих збитку.
Такий екстремальний розрив між обсягом балансових активів та реальним торговельним виторгом є класичним маркером використання юридичної особи як транзитної «прокладки» для накопичення та легалізації капіталу без відображення реальної операційної діяльності.
3. Іспанія: Sevilla Sales Summit SL (компанія-одноденка в Малазі)
Іспанська компанія Sevilla Sales Summit SL (податковий номер CIF B55480206), попри свою назву, зареєстрована не в Севільї, а в муніципалітеті Бенальмадена (провінція Малага).
Дані реєстрації: Створена 29 травня 2024 року з мінімально допустимим статутним капіталом у €3000. Офіційні види діяльності — логістика, торговельне посередництво, імпорт та експорт.
Бенефіціар: Єдиним власником та директором компанії значиться Каспарс Рацс (Kaspars Racs) (відомості оприлюднені в офіційному торговому бюлетені Іспанії BORME №118 від 20 червня 2024 року).
За версією українського слідства, дана структура використовувалася для підписання фіктивних зовнішньоекономічних угод та транзиту безготівкових коштів, отриманих від схеми розпродажу авто за готівку в Україні.
