Гроші Parimatch у капіталі: як фінкомпанія малювала звітність і отримала 6,6 млн штрафу
Київський окружний адміністративний суд 26 лютого 2026 року у справі №320/19194/25 повністю відмовив товариству з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «АП.МІ ФІНАНС» (нині «ФІНПЕЙМЕНТ») у скасуванні штрафу Національного банку України на суму 6,64 млн грн — компанія 31 раз подавала до регулятора недостовірну звітність, штучно включаючи до свого капіталу понад 17,3 млн грн заморожених коштів підсанкційних гральних брендів Parimatch, Pokermatch та Pointloto, створюючи ілюзію власної фінансової стійкості.
У січні 2025 року Нацбанк оштрафував ФК «АП.МІ ФІНАНС» на 6 647 000 грн за результатами планової перевірки діяльності компанії за 2022–2024 роки. Компанія сплатила штраф, але одразу звернулася до суду з вимогою визнати рішення НБУ протиправним та повернути стягнуті кошти. Позивач стверджував, що порушення були «незначними», деякі з них компанія усунула ще під час перевірки, а Нацбанк нібито вийшов за межі своїх повноважень. Проте суд повністю став на бік регулятора.
Найсерйозніше порушення стосувалося маніпуляцій зі звітністю та нормативом капіталу Н2. Фінкомпанія включала до своїх прийнятних активів понад 17,3 млн грн, які насправді були заблоковані на банківських рахунках рішенням РНБО. Це були кошти, які перераховували компанії ТОВ «ПОКЕРМАТЧ.ЮА», ТОВ «ПАРІМАТЧ» та ТОВ «ПОІНТЛОТО» для виплати виграшів гравцям. Оскільки ці компанії потрапили під санкції, користуватися цими грошима було неможливо, однак ФК «АП.МІ ФІНАНС» продовжувала враховувати їх у формулі свого капіталу. Суд визнав це грубим порушенням методології НБУ.
Серед інших порушень — затримка відповідей детективам Бюро економічної безпеки: компанія несвоєчасно, із запізненням від 5 до 13 днів, надавала інформацію на запити БЕБ. У суді представники компанії виправдовували це великим обсягом запитуваних даних, а також постійними повітряними тривогами та ракетними обстрілами Києва, через які працівники сиділи в укриттях. Крім того, компанія відправила 12 вихідних листів із банківською та платіжною таємницею без жодних грифів обмеження доступу та не зареєструвала їх у спеціальному журналі. Також внутрішні правила роботи з підрядниками не відповідали вимогам регулятора — це порушення компанія виправила вже під час перевірки.
Суд відхилив усі аргументи фінансової компанії. По-перше, виправлення помилки під час перевірки не означає, що порушення не було, і не звільняє від штрафу. По-друге, формальне використання правильної формули з підставленням туди заблокованих коштів санкційних компаній є поданням недостовірної звітності. По-третє, спроба адвокатів застосувати кримінальну доктрину «плодів отруєного дерева» в адміністративному процесі була визнана безпідставною, адже НБУ діяв виключно в межах своїх повноважень перевіряючого органу. Розмір штрафу понад 6,6 млн грн суд визнав співмірним і адекватним вчиненим порушенням. У задоволенні позову ФК «АП.МІ ФІНАНС» відмовлено повністю.
