🛑 "Зерново-табачна" схема: в Одесі викрили контрабанду цигарок під прикриттям експорту агропродукції

У 2022–2023 роках в Одеській області діяла організована група, яка маскувала контрабанду тютюнових виробів під експорт зернових. Мета — ухилення від оподаткування, відмивання коштів та незаконне повернення ПДВ з бюджету.

🔍 Як діяла схема:

▪️ За даними слідства, експорт сумнівної сільгосппродукції до ОАЕ здійснювали компанії з ознаками фіктивності:

• ТОВ «Краука» (ЄДРПОУ 44161766)
• ТОВ «14» (ЄДРПОУ 44866987)
• ТОВ «Аппер Корн» (ЄДРПОУ 41226191)
• ТОВ «Ланс Логістик» (ЄДРПОУ 41596385)

Компанії подавали фальсифіковані документи на митницю, зловживали преференціями, не повертали валютну виручку та ухилялися від податків.

▪️ Паралельно в Одесі функціонували нелегальні точки збуту тютюнових виробів без акцизних марок та дозвільних документів. За даними слідства, контроль над цим сегментом здійснювали директор ТОВ «Лінкор Трейд Україна» Ігор Деде (ЄДРПОУ 42824531) та інший громадянин.

📉 Маніпуляції з ПДВ:

ТОВ «Лінкор Трейд Україна», що має представництво в ОАЕ, у листопаді 2022 року завищило від’ємне значення ПДВ та отримало 1,6 млн грн з держбюджету. За 2020–2023 роки компанія подала 43 заявки на повернення ПДВ на 61,5 млн грн, з яких 45,2 млн вже було компенсовано.

▪️ На рахунки компанії у АТ «Райффайзен Банк» за 2020–2022 роки надійшло 76,7 млн грн, з яких 7,3 млн — без належної вказівки ПДВ (1,2 млн грн потенційних зобов’язань). Ще 4,2 млн грн мали оподатковуватись, але не були задекларовані, що спричинило втрати у вигляді 0,5 млн грн податків.

▪️ Компанія завищила податковий кредит на 0,9 млн грн та зменшила податкові зобов’язання на 14,4 млн грн, чим штучно сформувала від’ємне значення ПДВ у розмірі 13,6 млн грн.

⚖️ Пов’язані особи і вироки:

▪️ У 2021 році «Лінкор Трейд Україна» співпрацювала з ТОВ «Меліса-Агро» (ЄДРПОУ 43615938), яке, згідно з ухвалою Одеського апеляційного суду від 1 лютого 2023 року (справа №521/15404/22), входить до мережі підставних компаній.

▪️ У 2023 році директорка «Ланс Логістик» Ганна Касьян була визнана винною у справі про контрабанду тютюнових виробів за ч.1 ст.204 ККУ. Суд призначив штраф у розмірі 85 тис. грн та конфіскував незаконний вантаж.

▪️ Власником харківської фірми «Краука» є Андрій Скидоненко — формальний засновник 77 фірм, що є типовою ознакою «фунта».

❗️ У період з жовтня 2022 по лютий 2023 року ТОВ «Краука» оформила 33 митні декларації на експорт «насіння соняшникового» до компанії Aa Sodrujestvo Limited (ОАЕ) на загальну суму 224,5 млн грн із застосуванням пільги за преференцією «410».

🕵🏻‍♂️ Редакція продовжує розслідування та готує публікацію про осіб, які стоять за цими схемами.