БЕБ і Офіс генпрокурора обшукали офіс групи "ГЕРЦ" Костянтина Ткача в Одесі

15 липня Бюро економічної безпеки спільно з Офісом генерального прокурора прийшли з обшуками до будинку на вулиці Єврейській, 2А в Одесі. За цією адресою розташований головний офіс групи компаній Костянтина Ткача та його партнера Беседовського, до якої входять ПІІ ТОВ "АВЕРС", ТОВ "ГЕРЦ" і ТОВ "ФК "ГЕРЦ".

Формальна підстава це кримінальне провадження за частиною 2 статті 212 Кримінального кодексу, тобто умисне ухилення від сплати податків у великих розмірах. Фігурує в ньому ТОВ "Югтранс-Термінал", засновником якого є ПІІ ТОВ "Аверс".

І ось тут виявляється перша цікава деталь. Провадження має номер 22026000000000643, а такі номери вносить Служба безпеки України. Тобто справу відкривала не податкова і не БЕБ, а СБУ, і це може означати, що правоохоронці знайшли щось інше, ніж звичайне ухилення від податків. Досудове розслідування здійснюють детективи управління БЕБ у Києві, процесуальне керівництво забезпечують прокурори Офісу генпрокурора.

За версією слідства, службові особи "Югтранс-Термінала" могли ухилятися від сплати податків під час фінансово-господарських відносин із ТОВ "Промбуд Строй". Зокрема, у період з 10 вересня по 23 жовтня 2024 року з рахунку "Югтранс-Термінала" на рахунок "Промбуд Строй" перераховували кошти з призначенням платежу "за виконання визначеного переліку видів робіт".

Аналітичний продукт БЕБ вказує, що ще у 2021 році компанія, ймовірно, завищувала показники в податкових деклараціях. Ідеться про завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, що могло призвести до заниження зобов'язань з ПДВ. У матеріалах згадується сума близько 38,87 мільйона гривень, однак слідство вважає, що незаконна діяльність могла мати системний характер і залучати інші суб'єкти господарювання.

Юридична адреса засновника, ТОВ "Аверс", це та сама Єврейська, 2А в Одесі, хоча фактично частина офісних приміщень компанії розташована за адресою вулиця Канатна, 30.

Окремої уваги заслуговує питання, кому належить приміщення, яке суд дозволив обшукати. Згідно з Державним реєстром речових прав на нерухоме майно, воно поділене між кількома власниками. Підсобне приміщення у підвалі належить Валерії Миколаївні Волковій. Нежитлове приміщення офісу №12 записане на громадянина Держави Ізраїль Рона Алагема. Нежитлове приміщення першого поверху належить Олені Сергіївні Кізловій, а горище Тетяні Борисівні Найденко.

Суд також наклав арешт на рахунки контори в "Ощадбанку" та "Укргазбанку".

Але липневі обшуки це далеко не перший інтерес правоохоронців до цієї структури. За відкритими джерелами, ідеться щонайменше про четверте кримінальне провадження навколо групи "ГЕРЦ".

Перше, під номером 32021100000000389, відкрила ДФС Києва у серпні 2021 року за статтею 212, і стосувалося воно контрагентів з ознаками фіктивності. Справу закрито.

Друге, №72022000110000023, відкрило БЕБ у 2022 році, знову за статтею 212. Тут ішлося про обсяг фіктивних операцій за 2020-2021 роки з ПП "Екостройград", ТОВ "Свєтстрой" і ПП "Тейкіт". Провадження триває.

Третє, №420261600000000020, відкрила прокуратура вже у 2026 році, і кваліфіковане воно за статтею 191, тобто привласнення та розтрата майна. Стосується справа харчування у школах і медичних закладах Одеси через ТОВ "Фабрика смаку".

Прізвище, пов'язане з останнім епізодом, теж варте згадки. Дмитро Миколайович Нікітін, історичний бенефіціар ФК "ГЕРЦ" і колишній заступник голови Одеської облради, за медіаданими володіє п'ятдесятьма відсотками ТОВ "Фабрика смаку", яке отримало бюджетних контрактів на понад 1,07 мільярда гривень.

Якщо скласти всі ці справи разом, проступають повторювані елементи, характерні саме для системи, а не для випадкових порушень. Це фіктивні контрагенти, серед яких раз за разом фігурують ПП "Тейкіт", ТОВ "Свєтстрой" і ПП "Екостройград". Це завищення податкового кредиту з ПДВ, обсяг якого зростає від 27,5 мільйона у справі 2022 року до 38,8 мільйона у справі 2026-го. Це обшуки, під час яких частина вилучених документів має властивість губитися. І це публічні заперечення компанії з посиланням на формальні деталі в дусі того, що порушення були не в нас, а в дочірній структурі.

Найдивовижніше в цій історії те, як на все це реагував регулятор. За перші сім років роботи ФК "ГЕРЦ", тобто з 2015 року, Національний банк застосував до компанії лише одну санкцію. І та була за формальну прострочку звітності за січень 2024 року, про що свідчать дані Opendatabot.

Тобто регуляторно група перебуває в цілковито сірій зоні. Ліцензія діє, платежі йдуть, обшуки відбуваються, кримінальні провадження накопичуються, і жодне з цього ніяк не пов'язується з іншим.

П'ять років, чотири провадження, дві установи, які мали б реагувати. І одна прострочка звітності як єдиний зафіксований висновок регулятора.