Як ДФС та ГПУ «пробачили» Ощадбанку 641 млн грн: за що розслідують діяльність Пишного
Національне антикорупційне бюро України (НАБУ) та Спеціалізована антикорупційна прокуратура (САП) підтвердили проведення обшуків 21 жовтня у приміщенні Національного банку України та за місцем проживання одного з його посадовців. За даними медіа, ідеться про голову НБУ Андрія Пишного.
Окрім епізодів щодо «Карпатнафтохіму» та «Сенс Банку», розслідування НАБУ торкається подій періоду 2014–2020 років, коли Пишний очолював державний «Ощадбанк». Фінансові махінації з офшорами оточення Януковича та податкові «схеми» коштували бюджету сотні мільйонів гривень.
1. Офшори Януковича та занижені податки
Упродовж 2013–2016 років «Ощадбанк» обслуговував депозитні рахунки та рахунки в цінних паперах 10 кіпрських офшорних компаній (зокрема Quickpace Ltd, Sabulong Trading Ltd, Wonderbliss Ltd та інших).
Власники рахунків: Початково ці компанії були пов'язані з «гаманцями» Віктора Януковича — Сергієм Арбузовим та Сергієм Курченком, а пізніше перейшли під контроль бізнесменів Павла Фукса й Олександра Онищенка.
Суть порушення: Як податковий агент, банк мав утримувати 15% податку з доходів нерезидентів при виплаті процентів. Натомість «Ощадбанк» застосовував пільгову ставку — від 0% до 2%.
За результатами планової перевірки ДФС встановлено, що банк недоплатив до бюджету 481 млн грн. У березні 2017 року Офіс великих платників податків (ОВПП) ДФС донарахував «Ощадбанку» 841,5 млн грн разом зі штрафними санкціями.
2. Змова з ДФС та ГПУ: як скасували 641 мільйон боргу
За версією слідства (кримінальне провадження №52025000000000150), щоб уникнути виплати штрафів, зберегти фінансові показники банку та репутацію його керівництва, у червні 2017 року було організовано злочинну змову.
[Учасники схеми зі скасування боргу]
│
┌────────────────────────────────┼────────────────────────────────┐
▼ ▼ ▼
Сергій Білан Євген Бамбізов Костянтин Кулик
(перший заступник голови ДФС) (керівник ОВПП ДФС) (прокурор ГПУ)
Схема «автоматичного» списання:
Фіскальний департамент підготував проєкт рішення про часткове задоволення скарги банку та зменшення суми борга до 641,4 млн грн.
Прокурор ГПУ Костянтин Кулик запропонував першому заступнику голови ДФС Сергію Білану не підписувати документ.
В останній день відведеного законом строку Генпрокуратура вилучила всі матеріали справи в межах іншого кримінального провадження, створивши штучний привід для затримки.
Через пропуск термінів розгляду скарга банку автоматично задовольнилася на користь «Ощадбанку» (згідно з п. 56.9 ст. 56 Податкового кодексу України). Держава повністю втратила право вимагати 641,4 млн грн.
3. Статус фігурантів та розслідування
Сергій Білан: У лютому 2025 року отримав підозру та уклав угоду зі слідством (вирок суду засекречено).
Костянтин Кулик: У січні 2026 року отримав підозру. Наразі він утік за кордон і оголошений у міжнародний розшук (також фігурує у справі про держзраду за ч. 1 ст. 111 КК України).
