ТМ «Мальва» під прицілом БЕБ: як вінницька ювелірна фабрика ховала прибутки за мережею ФОПів
Детективи Бюро економічної безпеки (БЕБ) провели обшуки та наклали арешт на майже 820 ювелірних виробів на базі Приватного підприємства «Ювелірна фірма «Ювелірна фабрика «Мальва» у Вінниці. Правоохоронці розслідують кримінальне провадження №72026021020000015 за ч. 2 ст. 212 Кримінального кодексу України (ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах). За оцінками слідства, сума збитків завданих бюджету сягає 9,9 млн грн.
Схема «штучного дроблення» бізнесу
Згідно з матеріалами обвинувачення, керівництво підприємства тривалий час використовувало класичну схему мінімізації податкових зобов'язань шляхом штучного розподілу виробничих та торгових процесів між пов'язаними суб'єктами господарювання.
Основне підприємство — ПП «ЮФ «Ювелірна фабрика «Мальва» — у фінансовій звітності за 2023–2025 роки декларувало чистий дохід від реалізації у розмірі 0 гривень. При цьому компанія регулярно проводила та відображала лише витрати на оренду приміщень, електроенергію та комунальні послуги.
Водночас реальне виробництво, оптовий та роздрібний продаж ювелірних прикрас під відомим брендом «Мальва» здійснювалися через мережу магазинів, оформлених на низку підконтрольних фізичних осіб-підприємців (ФОП), які перебували на спрощеній системі оподаткування.
Власники та структура підприємства
За даними слідства, до організації схеми залучені безпосередньо засновник і керівник фабрики, а також кілька підставних ФОПів. Продаж прикрас проводився через фірмові магазини ТМ «Мальва», права на яку належать безпосередньо фабриці (офіційний сайт — malva.ua).
За даними аналітичних реєстрів:
Єдиним засновником, директором та кінцевим бенефіціарним власником ПП «ЮФ «Ювелірна фабрика «Мальва» є Валентин Володимирович Мальований.
Підприємство зареєстроване у Вінниці ще у 1994 році, а його статутний капітал становить 25 тисяч гривень.
Наразі слідчі дії у справі тривають, вилучена продукція перебуває під арештом для проведення відповідних експертиз та забезпечення відшкодування завданих державі збитків.
